中国保险监督管理委员会


保险公司次级定期债务管理暂行办法


保监会2004第10号令

《保险公司次级定期债务管理暂行办法》已经2004年9月20日中国保险监督管理委员会主席办公会审议通过，现予公布，自公布之日起施行。


主 席 吴定富


二○○四年九月二十九日


保险公司次级定期债务管理暂行办法

第一章 总 则
第一条 为了规范保险公司次级定期债务（以下简称“次级债”）的定向募集、转让、还本付息和信息披露行为，保证保险公司的偿付能力，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国保险法》及有关法律、行政法规的规定，制定本办法。
第二条 本办法所称保险公司，是指依照中国法律在中国境内设立的中资保险公司、中外合资保险公司和外资独资保险公司。
第三条 本办法所称保险公司次级债，是指保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上（含5年），本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务。
第四条 中国保险监督管理委员会（以下简称“中国保监会”）依法对保险公司次级债的定向募集、转让、还本付息和信息披露行为进行监督管理。
第五条 定向募集次级债的保险公司（以下简称“募集人”）应当稳健经营，提高偿付能力，保护次级债债权人的合法权益。

第二章 定向募集
第六条 保险公司定向募集次级债必须符合本办法规定的条件，并报中国保监会审批。
第七条 保险公司申请定向募集次级债，应当符合下列条件：
（一）经审计的上年度末净资产不低于人民币5亿元；
（二）募集后，累计未偿付的次级债本息额不超过保险公司上年度末经审计的净资产值；
（三）具有良好的公司治理结构；
（四）内部控制制度健全且能得到严格遵循；
（五）资产未被具有实际控制权的自然人、法人或者其他组织及其关联方占用；
（六）最近两年内无重大违法违规行为；
（七）中国保监会规定的其他条件。
第八条 保险公司次级债应当向合格投资者定向募集。
合格投资者是指具备购买次级债的独立分析能力和风险承受能力的投资者，包括境内法人和境外投资者，但不包括：
（一）募集人控制的公司；
（二）与募集人受同一第三方控制的公司。
第九条 募集人的单个股东和股东的控制方持有的次级债不得超过单次或者累计募集额的10％，并且单次或者累计募集额的持有比例不得为最高；募集人的全部股东和所有股东的控制方累计持有的次级债不得超过单次或者累计募集额的20％。
具有合格投资者资格的保险公司以及保险资产管理公司相互持有次级债的比例，应当符合中国保监会的有关规定。
第十条 保险公司募集次级债所获取的资金，可以计入附属资本，但不得用于弥补保险公司日常经营损失。
保险公司确定可计入附属资本的次级债金额，应当符合中国保监会发布的偿付能力报告编报规则的有关规定。
第十一条 募集人应当聘请律师事务所对本次次级债募集出具法律意见书。
法律意见书应当对募集条件、募集方案、募集条款、信用评级等事项的合法合规性明确发表意见。律师事务所应当客观、公正地出具法律意见书并承担相应责任。
第十二条 募集人可以聘请资信评级机构对本次次级债进行信用评级。
资信评级机构应当客观、公正地出具有关报告文件并承担相应责任。
第十三条 募集人可以自行或者委托具有证券承销业务资格的机构募集次级债。
第十四条 保险公司募集次级债应当由董事会制定方案，股东（大）会对下列事项作出专项决议：
（一）募集规模、期限、利率、对象；
（二）募集资金用途；
（三）募集次级债决议的有效期；
（四）与本次次级债募集相关的其他重要事项。
第十五条 保险公司申请募集次级债，应当向中国保监会报送下列文件：
（一）次级债募集申请报告；
（二）股东（大）会有关本次次级债募集的专项决议；
（三）可行性研究报告；
可行性研究报告应当包括以下内容：
1、次级债的成本效益分析（募集资金的规模、期限、债务定价及成本分析、募集资金的用途、收益预测、对偿付能力的影响等）；
2、目标债权人的确定及其状况。
（四）招募说明书；
（五）次级债的协议（合同）文本及法律意见书；
（六）公司最近三年经审计的年度财务报告和偿付能力报告以及最近季度末的财务报告和偿付能力报告；
（七）已募集但尚未偿付的次级债总额及募集资金运用情况；
（八）募集人制定的次级债管理方案；
（九）与次级债募集相关的其他重要合同；
（十）中国保监会规定提供的其他材料。
保险公司对本次募集次级债进行了资信评级的，还应当报送次级债资信评级报告。
第十六条 募集人应当在次级债募集结束后十个工作日内向中国保监会报告募集情况，并将与次级债债权人签订的次级债合同的复印件报送中国保监会。
第十七条 次级债不得提前赎回，中国保监会另有规定的除外。

第三章 债务偿还
第十八条 保险公司只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率不低于100％的前提下，才能偿付本息。
第十九条 次级债需要延期的，募集人应当对延期期限、利率调整等事项提出议案，并经次级债债权人同意。
募集人应当在与次级债债权人签订延期协议后的五个工作日内，向中国保监会报告延期情况，并将相关合同文本的复印件报送中国保监会。
第二十条 募集人应当对次级债募集的资金实施专户管理，严格按照可行性研究报告中募集资金的用途和次级债管理方案使用募集资金。
第二十一条 募集人在不能按时偿付次级债本息期间，不得向股东分配利润。

第四章 信息披露
第二十二条 次级债招募说明书、专题财务报告及重大事项告知等信息披露文件的内容及其制作、发布等，应当符合中国保监会的有关规定。
第二十三条 保险公司募集次级债，应当按照中国保监会的有关规定制作招募说明书和其他信息披露文件，保证真实、准确、完整、及时地披露一切对募集对象有实质性影响的信息。但是，不得在媒体上公开刊登或者变相公开刊登。
募集人和有关当事人不得以任何方式误导投资者购买次级债。
第二十四条 募集人应当在招募说明书的显著位置提示投资者：“投资者购买本期次级定期债务，应当认真阅读本招募说明书及有关的信息披露文件，进行独立的投资判断。中国保险监督管理委员会对本期次级定期债务募集的批准，并不表明其对本期债务的投资价值作出了任何评价，也不表明对本期债务的投资风险作出了任何判断”。
第二十五条 募集人应当在招募说明书的募集条款中明确约定：
（一）募集人只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率不低于100％的前提下，才能偿付本息；
（二）募集人在无法按时支付利息或偿还本金时，债权人无权向法院申请对募集人实施破产清偿；
（三）募集人依法进入破产偿债程序后，次级债本金和利息的清偿顺序列于所有非次级债务之后。
第二十六条 招募说明书中的募集条款应当具体明确，向投资者充分披露本办法关于次级债募集、赎回、延期和本息偿付的规定，详细约定次级债当事人双方的权利和义务，约定条款的内容不得违反法律、行政法规和中国保监会的强制性规定。
招募说明书至少应当包括下列内容：
（一）次级债募集的规模、期限（起止时间）、利率、对象；
（二）募集资金的用途；
（三）本息偿付的法定条件、时间、程序、方式；
（四）次级债的转让和提前赎回；
（五）募集人和次级债债权人的违约责任；
（六）中介机构及其责任。
募集人对本次次级债募集进行了资信评级的，招募说明书中还应当包括资信评级报告及跟踪评级安排的内容。
第二十七条 在次级债存续期间，募集人应当在每个会计年度结束后四个月内，向次级债债权人披露上一年度的次级债专题财务报告。该报告至少应当包括下列内容：
（一）经审计的财务报表；
（二）经审计的偿付能力额度状况表、最低偿付能力额度计算表、认可资产表和认可负债表；
（三）债务本息的支付情况；
（四）募集资金的使用情况；
（五）影响次级债本息偿付的重大投资、关联交易等事项；
（六）其他对次级债债权人有重大影响的信息。
募集人进行了跟踪评级的，还应当包括跟踪评级情况。
第二十八条 募集人出现下列情形之一的，应当及时告知次级债债权人：
（一）偿付能力状况发生重大不利变动；
（二）预计到期难以偿付次级债利息或本金；
（三）订立可能对次级债还本付息产生重大影响的担保合同及其他重要合同；
（四）发生重大亏损或者遭受超过净资产百分之十以上的重大损失；
（五）发生重大仲裁、诉讼；
（六）减资、合并、分立、解散及申请破产；
（七）拟进行重大债务重组。

第五章 监督管理
第二十九条 对违反本办法规定的保险公司，中国保监会可以责令其限期改正，并可以根据情况采取以下监管措施：
（一）责令撤换负有直接责任的保险公司高级管理人员和其他直接责任人员；
（二）三年内不再受理该保险公司的次级债募集申请；
（三）暂停认定可计入该保险公司附属资本的次级债金额；
（四）依法组成整顿组织对该保险公司进行整顿。
第三十条 保险公司违反本办法规定，损害社会公共利益，可能严重危及或者已经危及其偿付能力的，中国保监会可以依法对该保险公司实行接管。
第三十一条 保险公司及其负有直接责任的高级管理人员和其他直接责任人员违反本办法规定的，由中国保监会给予警告，单处或并处五千元以上三万元以下的罚款；涉嫌犯罪的，依法移交司法机关追究其刑事责任。
第六章 附 则
第三十二条 本办法由中国保监会负责解释和修订。
第三十三条 本办法自发布之日起施行。



云南省人大常委会


昆明市中小学幼儿园场地校舍建设保护条例
云南省人民代表大会常务委员会



（1998年7月31日经云南省昆明市第十届人民代表大会常务委员会第四次会议通过，1998年9月25日云南省第九届人民代表大会常务委员会第五次会议批准）

第一章 总 则
第一条 为加强对昆明市中小学幼儿园场地校舍的建设和保护，保障和促进教育事业优先发展，根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国城市规划法》等有关法律、法规，结合本市实际，制定本条例。
第二条 本市城市规划区内中小学幼儿园场地校舍的建设和保护，适用本条例。
第三条 本条例所称中小学幼儿园，包括国家、企业事业组织、社会团体、其他社会组织、公民个人以及中外合作依法举办的全日制普通中学、职业中学、完全小学、九年一贯制学校和幼儿园。
第四条 市、县（市）、区人民政府负责组织本条例的实施。教育、城市规划、土地、建设等有关行政主管部门应当各司其职，密切配合，共同做好中小学幼儿园场地校舍的建设保护工作。

第二章 规划和建设
第五条 市、县（市）、区人民政府必须把中小学幼儿园的规划和建设纳入国民经济和社会发展计划、城市总体规划，实行优先、优惠政策，合理布局、配套建设，使少年儿童就近入学。
第六条 城市规划行政主管部门负责与教育行政主管部门共同编制中小学幼儿园建设布点、布局专业规划，报同级人民政府批准，并报同级人大常委会备案。经批准的中小学幼儿园建设布点、布局专业规划，任何单位和个人不得擅自更改。因城市建设确需更改的，必须按原审批程序报
批。
城市规划行政主管部门在编制、审核新建小区和旧区改建、扩建详细规划时应当符合中小学幼儿园建设布点、布局专业规划，并征得教育行政主管部门的同意。
城市规划行政主管部门应当会同教育行政主管部门定期检查督促中小学幼儿园建设布点、布局专业规划的实施。
第七条 中小学幼儿园应当按照下列标准规划设置：
（一）每4万人口区域内，设30个班规模的完全中学；
（二）每2万人口区域内，设24个班规模的初级中学；
（三）每1万人口区域内，设24个班规模的完全小学；
（四）每0．5万人口区域内，设6个班规模的幼儿园。
第八条 按规划新建中小学幼儿园场地校舍的建筑设计，应当执行国家规范。其生均用地面积定额标准为：
（一）中学不低于15平方米；
（二）职业中学不低于16平方米；
（三）小学不低于12平方米；
（四）幼儿园不低于13平方米。
生均校舍建筑面积定额标准为：
（一）18－30班规模的完全中学不低于5．0－4．7平方米；
（二）18－24班规模的初级中学不低于4．8－4．6平方米；
（三）职业中学不低于5．0平方米；
（四）18－24班规模的完全小学不低于3．8－3．6平方米；
（五）6－12班规模的幼儿园不低于9．9－8．8平方米。
以上各类中小学有住校学生的，每名住校学生应另增加4．0平方米建筑面积，并适当增加用地。
中小学幼儿园运动场地、活动场地、绿化用地标准按有关规定执行。
城市规划行政主管部门在审批中小学幼儿园场地校舍的建筑设计方案时，应当征得教育行政主管部门的同意。
第九条 现有中小学幼儿园用地面积未达到本条例第八条规定标准的，在旧区改建时，城市规划行政主管部门应当根据中小学幼儿园建设布点、布局专业规划统筹解决。
第十条 新区开发时，开发建设单位必须按规划配套建设初中（含完全中学的初中部分）、小学、幼儿园，并且应当与开发建设项目同时规划、同时设计、同时施工、同时交付使用。
分散、分批开发的新区必须按规定留足中小学幼儿园规划用地，并配套建设。
第十一条 配套建设小学、幼儿园的建设资金，按国家有关规定，由开发建设单位承担；配套建设初中（含完全中学的初中部分）的建设资金，由属地县（市）、区人民政府多渠道筹集，具体办法由市人民政府依法制定。
第十二条 配套建设的中小学幼儿园，竣工验收必须有教育行政主管部门参加。验收合格后，开发建设单位应在竣工验收之日起90天以内，将所建中小学幼儿园的产权和有关建设资料交付属地县（市）、区教育行政主管部门管理。县（市）、区教育行政主管部门应当及时办理接管手
续。

第三章 保护与管理
第十三条 旧区改建不得随意拆迁或占用中小学幼儿园场地校舍。因城市建设确需拆迁或占用中小学幼儿园场地校舍的，必须报同级人民政府批准，按照中小学幼儿园建设布点、布局专业规划的要求，就地就近补还或易地重建。补还或易地重建的用地不得少于原有面积。在新区重建的
按照第八条规定执行。拆迁和重建工作不得影响和中断学校幼儿园的正常教育教学。
第十四条 对有权属争议的中小学幼儿园的场地校舍，在争议解决前，任何单位或个人不得进行新建、改建。
争议解决前不得将其出售、转让、抵押。
第十五条 中小学幼儿园应对所使用的场地校舍进行妥善管理、保养和维修。
在中小学幼儿园现有用地内，不得兴建与教育教学无关的建筑物、构筑物和其他设施；不得新建、扩建教职工宿舍。
校园内现有的教职工宿舍不得出售，已出售的应予纠正；危房、严重损坏房或超过使用年限的，拆除后应改为教育教学用地。
第十六条 以划拨方式获得土地使用权的中小学幼儿园的场地校舍，不得出售、转让、抵押。
如需改变用途的，必须经县级以上人民政府批准。
第十七条 任何单位和个人不得在中小学幼儿园围墙外倚建各种建筑物、构筑物及其他设施。毗邻中小学幼儿园兴建的各种建筑物、构筑物及其他设施，必须执行昆明市城市规划管理的有关规定，严格控制高度和与学校幼儿园围墙的间距。邻近校园的高层建筑的外装修，不得影响中小
学幼儿园正常教育教学和危及师生安全。
第十八条 中小学幼儿园周边50米半径范围内，不得生产、经营、储存易燃易爆和排放有毒有害物质，不得产生噪声污染。中小学幼儿园正门两侧各30米范围内，不得修建垃圾站、机动车停车场，不得设立集贸市场和摆设商贩摊点。
第十九条 中小学幼儿园正门、侧门前的道路应当保持完好和通畅，确保学生、幼儿安全通行和防火、防爆、防洪、防空、防震等需要。因城市建设确需临时开挖、截断中小学幼儿园外部通道作业的，除报经有关行政主管部门批准外，应当于开工一周前通报中小学幼儿园，并采取相应
的安全措施。

第四章 法律责任
第二十条 擅自更改经批准的中小学幼儿园建设布点、布局专业规划的，由市、县（市）人民政府责令限期改正，并对主要责任者追究行政责任。
第二十一条 开发建设单位不按规划配套建设初中（含完全中学的初中部分）、小学、幼儿园的，由城市规划行政主管部门责令限期改正并按照城市规划法律法规予以处罚。
第二十二条 已竣工验收而未按规定交付教育行政主管部门的配套中小学幼儿园，由建设行政主管部门责令开发建设单位限期无条件交付，逾期未交的，并处中小学幼儿园工程总造价百分之一至百分之三的罚款。
第二十三条 未经市、县（市）人民政府批准，在旧区改建中擅自拆迁或占用中小学幼儿园场地校舍，或虽经批准，但未按规定归还和重建的，由同级人民政府责令限期改正，赔偿学校幼儿园损失，并对主要责任者追究行政责任。
第二十四条 违反本条例第十四条第一款、第十五条第二款的，由城市规划行政主管部门责令限期改正，并按照城市规划法律法规予以处罚。
第二十五条 违反本条例第十四条第二款、第十六条第一款的，由土地行政主管部门责令限期改正，并按照土地管理法律法规予以处罚。
第二十六条 违反本条例第十五条第一款、第十七条、第十八条、第十九条规定的，分别由教育、城市规划、工商、公安、建设、市政、环保等行政主管部门按照各自的职责和权限，按照相关法律法规予以处罚。对师生安全和中小学幼儿园财产造成损害的，承担民事责任；构成犯罪的
，依法追究刑事责任。
第二十七条 当事人对行政处罚决定不服的，可依法申请行政复议或提起行政诉讼。当事人逾期不申请复议，也不提起诉讼，又不履行处罚决定、复议决定的，由作出处罚决定的行政机关申请人民法院强制执行。
第二十八条 有关行政主管部门在执行本条例时，滥用职权，违规审批的，由同级人民政府责令限期改正，并追究审批人的行政责任。
国家机关工作人员在执行本条例时玩忽职守、徇私舞弊的，由所在单位或上级主管部门视情节轻重给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第五章 附 则
第二十九条 昆明市属其他各级各类学校场地校舍的建设和保护，可以参照本条例执行。
第三十条 本条例自公布之日起施行。


（1998年9月25日云南省第九届人大常委会第五次会议通过）


云南省第九届人民代表大会常务委员会第五次会议，审议了《昆明市中小学幼儿园场地校舍建设保护条例》，同意省人大常委会教科文卫工作委员会受省人大常委会主任会议委托所作的审议结果报告，决定批准这个条例，由昆明市人民代表大会常务委员会公布施行。



1998年9月25日